tassazione opzioni

[pinturicchio]

Buongiorno sono nuovo al forum ed alle opzioni che comunque mi affascinano e per questo ho iniziato a vendere call coperte e put naked.
Ho un conto presso wetrade ora we bank e vedendo che i pmc di alcune azioni sono diversi da quelli calcolati da me, anzi sempre inferiori, ho chiesto spiegazioni.
Webank mi ha risposto che il pmc viene calcolato sottraendo il premio incassato per una put eseguita, quindi andrò a pagare una plus su quel premio quando rivendo l\'azione.
Questo significa che i premi incassati non pagano capital gain al momento della vendita dell\'opzione.
Ho chiesto se le opzioni che porto a scadenza pagano capital gain mi è stato risposto di no, ed in effetti non vedo caricati tra i profit e loss i premi incassati da opzioni scadute. ho sinceramente dei forti dubbi in merito.
grazie per un intervento che riesce a dissiparli.

chiedo scusa se ho sbagliato sezione dove postare il mio quesito, eventualmente la moderazione potrà spero provvedere a spostarlo.
grazie
ciao

[gothics]

Questo significa che i premi incassati non pagano capital gain al momento della vendita dell\'opzione.
Ho chiesto se le opzioni che porto a scadenza pagano capital gain mi è stato risposto di no, ed in effetti non vedo caricati tra i profit e loss i premi incassati da opzioni scadute. ho sinceramente dei forti dubbi in merito.
grazie per un intervento che riesce a dissiparli.

Ciao,
premetto che non sono un esperto ma un utente come te.
In base alla mia esperienza personale ho notato le seguenti cose:

Vi sono due tipi di opzioni quelle che si regolano cash alla scadenza e quelle che si regolano con consegna fisica del sottostante.
Quello di cui parli tu mi pare il secondo caso.
Nel primo caso il CG lo paghi sia se chiudi l\' operazione in profitto durante la vita dell\' opzione sia se va a scadenza.
Nel secondo caso se chiudi l\' opzione in profitto prima che scade paghi sicuramente il CG, mentre se la porti a scadenza le casistiche sono diverse ma comunque prima o poi lo paghi (i.e. quando ti ritirano il sottostante).

[gothics]

Gia\' purtroppo molti broker non sono all\' altezza del loro compito, immagino si tratti di una questione di costi, comunque mi pare che IWBank e Sella fanno consegna fisica per gli stock future (io non li ho mai fatti personalmente).

Riguardo le opzioni sono certo che se il premio non va a ritoccare il pmc allora paghi il cg alla scadenza, ma e\' possibile che il calcolo e addebito non avvenga immediatamente. Personalmente non opero con WeBank visto che mi fanno pagare il doppio di IWBank quindi non ti so dire, ho fatto solo alcune opzioni sull indice quando erano WeTrade e il CG lo hanno sempre caricato correttamente. Ti suggerisco di tenere d\' occhio la movimentazione e sono certo che prima o poi apparira\' l\' addebito a meno che quando hai aperto il conto NON hai scielto il regime amministrato...

[Nicolas Flamel]

Salve, mi ricollego a questa discussione per chiedere il seguente chiarimento:

Sul premio incassato dalla vendita di un\'opzione call/pur si paga la ritenuta fiscale sia che a scadenza venga esercitata oppure no? Per esercitata intendo che sia in strike e quindi che vi sia consegna/ritiro del sottostante.
Grazie

[Cagalli Tiziano]

Salve, mi ricollego a questa discussione per chiedere il seguente chiarimento:

Sul premio incassato dalla vendita di un\'opzione call/pur si paga la ritenuta fiscale sia che a scadenza venga esercitata oppure no? Per esercitata intendo che sia in strike e quindi che vi sia consegna/ritiro del sottostante.
Grazie

La tassazione è sul capital gain e non sull\'esercizio. Se ad un dato momento richiudi l\'opzione oppure ti vine esercitata, se hai un guadagno sarà tassato. Se hai una perdita farà parte delle minus valenza che potrai recuperare sui guadagni futuri. Se perdi 100 sino a che non avrai guadagnato 100 non paghi tassa.

[Nicolas Flamel]

La tassazione è sul capital gain e non sull\'esercizio. Se ad un dato momento richiudi l\'opzione oppure ti vine esercitata, se hai un guadagno sarà tassato. Se hai una perdita farà parte delle minus valenza che potrai recuperare sui guadagni futuri. Se perdi 100 sino a che non avrai guadagnato 100 non paghi tassa.

Grazie per il chiarimento

[eliosan]

Tassazione opzioni

Ho notato che il premio della Call venduta non paga tassazione. Poi a scadenza se il prezzo del sottostante è maggiore dello strike occorre consegnare i titoli equivalenti relativi alla call venduta. Se i titoli posseduti hanno un prezzo di carico inferiore allo strike della call venduta viene accreditato il valore economico equivalente delle azioni possedute al prezzo dello strike e viene conteggiato come plus valenza il guadagno tra il prezzo stike e il prezzo di carico delle azioni possedute . Questo produrrà o meno la tassazione al 26% se non compensato da minus valenza.

[Cagalli Tiziano]

Ho notato che il premio della Call venduta non paga tassazione. Poi a scadenza se il prezzo del sottostante è maggiore dello strike occorre consegnare i titoli equivalenti relativi alla call venduta. Se i titoli posseduti hanno un prezzo di carico inferiore allo strike della call venduta viene accreditato il valore economico equivalente delle azioni possedute al prezzo dello strike e viene conteggiato come plus valenza il guadagno tra il prezzo stike e il prezzo di carico delle azioni possedute . Questo produrrà o meno la tassazione al 26% se non compensato da minus valenza.

Non è questione di call o put o di titoli.
Quello che viene tassato è il guadagno che hai dalle transazioni finanziarie. se con una call guadagni, ci paghi le tasse.

[eliosan]

Tassazione opzioni

Non è questione di call o put o di titoli.
Quello che viene tassato è il guadagno che hai dalle transazioni finanziarie. se con una call guadagni, ci paghi le tasse.

Il premio dellla call (e quindi della put) non è tassato, non viene inserito nel conteggio della plus valenza, Analogamente il premio pagato per la call acquistata (e quindi della Put) non è inserito nella reportistica della minus valenza . Quindi il premio della call e put venduta pur essendo un guadagno non è tassato. Confermo

[Cagalli Tiziano]

Il premio dellla call (e quindi della put) non è tassato, non viene inserito nel conteggio della plus valenza, Analogamente il premio pagato per la call acquistata (e quindi della Put) non è inserito nella reportistica della minus valenza . Quindi il premio della call e put venduta pur essendo un guadagno non è tassato. Confermo

Mi spiego meglio, tutti i premi non vengono tassati.
A scadenza o alla chiusura a mercato delle opzioni, se c\'è una differenza in guadagno paghi altrimenti hai una minus.

[eliosan]

Mi spiego meglio, tutti i premi non vengono tassati.
A scadenza o alla chiusura a mercato delle opzioni, se c\'è una differenza in guadagno paghi altrimenti hai una minus.

Si ricapitolando ad esempio per una call venduta
se:
il prezzo medio delle azioni da me possedute fosse 10
lo stike della call venduta fosse 11
il prezzo del sottostante alle ore 1730 del giorno precedente la chiusura fosse 11
Non pagherei tasse per il premio incassato giorni prima
Non pagherei nulla di commissioni per la chiusura di esercizio
Le azioni mi verrebbero detratte dal portafoglio alle ore 9:10 del giorno della scadenza.
Ricevo il controvalore economico sul mio c/c del numero di azioni possedute al prezzo dello strike della call venduta.
Vedrei registrata in contabilità la plus valenza di 1 euro x n. azioni che erano a copertura della call venduta .

se:
il prezzo medio delle azioni da me possedute fosse 10
lo stike della call venduta fosse 11
il prezzo del sottostante alle ore 1730 del giorno precedente la chiusura fosse invece 12
Non pagherei tasse per il premio incassato giorni prima
Non pagherei nulla di commissioni per la chiusura di esercizio
Le azioni mi verrebbero detratte dal portafoglio alle ore 9:10 del giorno della scadenza.
Ricevo il controvalore economico sul mio c/c del numero di azioni possedute al prezzo dello strike della call venduta.
Vedrei registrata in contabilità analogamente la plus valenza di 1 euro x n. azioni che erano a copertura della call venduta .
Il valore del sottostante ora è 12 ma non influisce sulla plus valenza. Rimane 11-10=1 euro.

Le fasi di chiusura anticipata prima della scadenza richiede molta attenzione sul valore eseguito perchè la composizione del book da parte del Market Maker è veramente ingestibile in prossimità della scadenza. La regola del limite + - 10% del prezzo di riferimento (rilevabile solo su Borsa Italiana) rende ingestibili le ultime fasi della trattazione (anche 2 gg prima). Una chiusura anticipata, ad esempio 7 gg, richiede la valutazione del costo di chiusura della singola opzione che erode il guadagno (eventuale) che è soggetto alle regole della plus valenza (commissioni apertura + commissioni chiusura = costi che esulano da plus valenza) .

[Cagalli Tiziano]

Si ricapitolando ad esempio per una call venduta
se:
il prezzo medio delle azioni da me possedute fosse 10
lo stike della call venduta fosse 11
il prezzo del sottostante alle ore 1730 del giorno precedente la chiusura fosse 11


Non pagherei tasse per il premio incassato giorni prima

Paghi il 26% sul premio incassato perchè rimane tutto a te ed è guadagno
Paghi il 26% sull\'euro che guadagni per ogni sottostante dato che lo hai pagato 10 euro e lo consegni a 11

Ti ripeto che quello che devi vedere è il risultato economico....se guadagni paghi il capital gain

[eliosan]

Paghi il 26% sul premio incassato perchè rimane tutto a te ed è guadagno
Paghi il 26% sull\'euro che guadagni per ogni sottostante dato che lo hai pagato 10 euro e lo consegni a 11

Ti ripeto che quello che devi vedere è il risultato economico....se guadagni paghi il capital gain

Vero.
All\'incasso del premio si accredita sul conto l\'importo.
Alla fine dell\'esercizio della call venduta si aggiunge la traccia del premio come plus valenza totale del premio.

Interessante.
ciao

[fernatrade]

Call o put comprate che scadono otm senza valore

Se ho delle coperture ad esempio Call o put comprate che scadono otm senza valore, il premio viene considerato una minus ?
Oppure per avere una minus devo per forza chiudere l\'operazione prima della scadenza ?

Grazie
Ciao
Fernando

[Andrea Cagalli]

Se ho delle coperture ad esempio Call o put comprate che scadono otm senza valore, il premio viene considerato una minus ?
Oppure per avere una minus devo per forza chiudere l\'operazione prima della scadenza ?

Grazie
Ciao
Fernando

Ciao caro,
è una minus, ovvero, la scadenza OTM di coperture acquistate equivale ad una vendita a 0, quindi l\'intero importo speso è minus.

Ciao Ciao